南京海关缉私警察经过长达4个多月、先后辗转12个省份24个县市的艰苦工作，成功侦破一起以伪报品名方式走私出口镁砂等矿产品案件。初步查明涉案货物数量约11万吨，其中涉税货物5万吨，涉税款600万元，有效遏制了矿产品走私由北至南的趋势。

我国是矿产品资源大国，其中镁砂资源在我国辽宁的探明储量居世界首位。以镁砂为代表的矿产品，是制造耐火材料最重要的原料之一，被广泛应用于冶炼及军工行业。

近年来，随着世界钢铁、建材等行业的不断扩充，拉动了对耐火材料行业的需求增长，促使国外对我国镁砂的进口依存度越来越高。因此，镁砂作为稀缺性资源被列入国家保护之列，自2005年1月1日起国家规定对轻（重）烧镁实行出口配额有偿招标管理，自2007年6月1日起规定对菱镁矿、烧镁等镁资源产品征收5%以上的出口关税。但由于镁砂产品能够带来的丰厚利润，不少走私分子依旧选择铤而走险，把黑手不断伸向这种珍贵的矿产资源。

案发 “重烧镁”改名“耐火砖碎料”

去年12月，青岛奥特拉贸易有限公司向南京海关隶属江阴海关申报出口耐火砖碎料5000吨，指运港韩国。海关取样化验发现所取样品实为重烧镁（镁砂产品之一），为应税应证商品。这一化验结果迅速引起了海关关员的高度警觉：奥特拉公司涉嫌伪报品名走私出口重烧镁！今年1月，江阴海关物流监控科、通关科将线索移交该关缉私分局。

线索即是号令！江阴海关缉私分局第一时间组织缉私警察对线索进行初查发现，证实青岛奥特拉贸易有限公司是一家商贸公司，在互联网上出卖外汇核销单。此票货物由起运港营口运至中转港上海，换船再由上海运至江阴，托运人是营口市龙翔物流有限公司，而营口地区正是我国乃至世界上重要的镁砂产区。

一票货物为何如此不惜成本辗转运输？多年的办案经验告诉海关缉私警察，这并不是一起简单的走私案件。奥特拉公司很可能只是出借经营权，真正的货主还隐藏在幕后。至此，该关决定对青岛奥特拉贸易有限公司走私重烧镁立案侦查。

锁定 同一个姓名同一个号码

根据已有的线索，海关缉私警察决定先行从货物的委托报关人常熟人朱方亮、托运方营口龙翔公司、发货方上海兴宇物流有限公司入手查找货主。

今年2月3日，朱方亮在常熟被分局缉私警察抓获，他交代货物是一个叫“刘宏”的人委托其报关的，并提供了“刘宏”的手机号。同日，缉私警察至上海。上海兴宇公司总经理刘冬宁称，去年12月此批运到江阴的货是一个叫刘宏的人委托运输的，并提供了“刘宏”的手机号。

2月5日，缉私警察至营口。龙翔公司经办人副总经理孙量权称货是一个自称“刘宏”的人委托运输的，并提供了“刘宏”的手机号。

同样的姓名，同样的号码，甚至三人对其的描述都是惊人的一致。缉私警察立刻将目标锁定，经调查，手机号是大连号码，机主是营口人李修军，但此手机号已于今年1月31日过户给其他人。

李修军为何在案件侦查初期将手机号码匆忙过户？朱、刘、孙三人为何都不约而同将其称作“刘宏”？显然，狡猾的犯罪嫌疑人李修军在案发前与朱、孙、刘三人统一过口径，李修军即是“刘宏”！

攻坚 买家渐明朗链条变清晰

通过前一阶段的调查取证与分析，海关缉私警察果断决定对犯罪嫌疑人李修军实施抓捕。

同时，根据朱方亮的交代，2008年6月、11月及12月，他先后共帮李修军报关出口耐火砖碎料3批。缉私警察据此分析，前两批走私货物同样存在走私嫌疑。该关立即派出两组缉私警察赴天津、山西孝义开展工作，查明前两批货物的真实品名。经过调查，缉私警察查明前两批货物数量分别为5000吨和2000吨，合同显示买家是香港迅然发展公司，并附有迅然公司大连办事处的电话。通过对合同项下商品进行归类确认，江阴海关认定货物品名为铝矿砂及其精矿，属于出口应证应税商品。通过对相关单位的取证又发现了犯罪嫌疑人不仅逃证逃税逃资源管理费，而且存在低报价格的嫌疑。

办案缉私警察迅速对香港迅然发展公司进行调查，查明迅然发展公司是大连人薛义书在香港注册的一家公司，薛义书同时在大连注册了大连迅然矿产有限公司及大连迅然国际贸易公司（股东为薛义书和薛义良），大连迅然公司已于2006年底注销。根据掌握的大量证据，南京海关缉私局据此认定：薛义书、薛义良有与李修军共同走私出口7000吨铝矾土的犯罪嫌疑！

狡猾的薛义书持有美国护照，已于2008年6月出境，此后再无入境记录。南京海关缉私局决定，对薛义良、梁宝嘉等迅然公司大连办事处成员实施抓捕。

挖掘 一张单证引出新的怀疑

办案的南京海关缉私警察在对迅然公司大连办事处扣押资料审查时发现，一张2006年的出口萤石单证上显示出口口岸是常熟。南京海关缉私警察结合朱方亮为常熟人，且在交待中讲到与李修军几年前就已认识，凭着多年的办案经验，迅速判断迅然公司有从常熟口岸出口走私萤石的嫌疑。随即对朱方亮进行讯问，朱交待从2005年起帮助李修军从常熟走私出口镁砂、萤石数万吨。

案情再一次扩大！江阴海关缉私分局迅速组织缉私警察调取2005年以来常熟口岸出口41票近10万吨熟石灰的电子数据，并抓获常熟益成码头经理陈冬晓，陈冬晓交待了与朱方亮及常熟某外代公司总经理严峻合谋，帮助李修军以伪报品名方式从益成码头走私出口镁砂、萤石的犯罪事实。

至此，该矿产品系列走私案件走私货物出口口岸从江阴港扩展至常熟港；涉案货物由最初的重烧镁增加为电熔镁、轻烧镁、铝矾土、萤石；初步查明的涉案货物数量由最初的5000吨扩大到11万吨，其中涉税货物5万吨，涉税款600万元。

真相 职业走私团伙四年“苦心”经营

今年4月2日，主要犯罪嫌疑人李修军在大连被抓获，次日被南京海关缉私警察押解回江阴。经审讯，李对主要犯罪事实供认不讳：从2005年起，薛义书因出口走私增多导致市场竞争加剧，为降低成本牟取不法利益，便与李修军合谋，从南方口岸以伪报品名方式，走私出口许可证管理的矿产品铝矾土、镁砂及萤石粉，当时主要是偷逃出口配额招标费及资源费。由薛义书与外商签订出口合同并在国内采购，李修军负责出口运输船舶的订船及通关，帮助薛义书跟单看货等，薛义书则向李修军支付包干的通关费用。之后，李修军找到朱方亮，商定了以申报出口熟石灰的方式走私出口上述矿产品的办法，并付诸实施。2006年11月起，国家逐步对有关矿产品征收出口关税，薛义书、李修军、朱方亮等人继续采取上述方式走私出口矿产品。

该系列走私案系典型的职业走私团伙所为，走私分子境内外相勾结，从货源组织到报关、代理、码头、船公司等等环节，形成一条完整的走私链，甚至包括检验公司、租船经纪人等等，也掺杂其中，与走私分子构成了一张复杂的利益网。